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http://tdr.lib.ntu.edu.tw/jspui/handle/123456789/69418
標題: | 論銀行業法遵制度下犯罪及違法行為之預防與吹哨機制 Compliance System in Banking Industry:Criminal and Illegal Conduct Prevention and Whistleblowing |
作者: | Bing-Hong Chou 周秉宏 |
指導教授: | 李茂生 |
關鍵字: | 法遵,吹哨者,犯罪預防, Compliance,Whistleblower,Crime Prevention, |
出版年 : | 2018 |
學位: | 碩士 |
摘要: | 第一章闡明本文是研究我國銀行業「法令遵循」與「犯罪及違法行為防制」間之關聯性。並將處理兩個層次的問題:其一,犯罪及違法行為的有效防制手段為何?其次,我國銀行業之法遵制度是否涵蓋該有效的犯罪及違法行為防制手段?
第二章描繪風險社會與事業經營者的法律風險趨避,並回應第一個層次的問題:建置得提高不法行為「被揭發機率」之法遵制度,應屬犯罪及違法行為的有效防制手段之一,至於該法遵制度,則以「風險基礎方法導向之事前偵測機制」與「事後吹哨者保護機制」為首選,蓋潛在犯罪者可能於理性評估實現其內心慾望之最佳手段不存在後而選擇不犯罪。 第三章介紹美、英、日之吹哨者法制,並順勢於第四章彙整臺灣吹哨者保護專法之立法趨勢與本文觀察。 第五章回歸我國金融業之不法行為案例,歸納出各案型,及提出省思。 第六章收斂本研究,實質進行關聯分析:區分「內部關聯」(制度面)及「外部關聯」(文化面),以分別就「法遵制度為達不法行為防制目的之內部妥善性」及「遵法文化對犯罪預防及法遵制度之外部支撐性」進行分析。 「內部關聯」的研究分為兩階段:第一階段是就「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」之修正變遷為全盤梳理,以歸納出所有銀行業法遵制度。第二階段則逐一分析各法遵制度是否得直接提高不法行為之被揭發機率,並具體回應第二個層次的問題。 「外部關聯」的分析將揭示「遵法文化」與「法遵制度」間之關係,及若缺乏文化之支撐後對於整個制度所可能產生的連鎖反應。 歷經兩層次問題處理、兩階段歸納分析,及內外部關聯研究,而後於第七章提出結論。 This thesis is a study of the relevance between “Compliance” and “Criminal and Illegal Conduct Prevention” in banking industry. It will deal with two levels of issues: First, what are the effective measures to prevent crime and illegal conduct? Second, does the compliance system in banking industry cover such effective measures? To respond the first issue, one of the effective measure is to build a compliance system that improves the “probability of disclosure” of illegal acts. Regarding the above compliance system, “Risk-Based Approach Detection Mechanism” and “Whistleblower Protection Mechanism” are the top priority. To respond the second issue, the study of “internal relevance” (mechanism) will focus on “Implementation Rules of Internal Audit and Internal Control System of Financial Holding Companies and Banking Industries”. The analysis of “external relevance” (culture) will study the relationship between the “culture of compliance” and the “compliance system”. It reveals that the possible chain reaction to the entire system will happen if the mechanism lacks cultural support. |
URI: | http://tdr.lib.ntu.edu.tw/jspui/handle/123456789/69418 |
DOI: | 10.6342/NTU201801383 |
全文授權: | 有償授權 |
顯示於系所單位: | 事業經營法務碩士在職學位學程 |
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