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DC 欄位 | 值 | 語言 |
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dc.contributor.advisor | 李茂生 | |
dc.contributor.author | Bing-Hong Chou | en |
dc.contributor.author | 周秉宏 | zh_TW |
dc.date.accessioned | 2021-06-17T03:15:12Z | - |
dc.date.available | 2018-07-23 | |
dc.date.copyright | 2018-07-23 | |
dc.date.issued | 2018 | |
dc.date.submitted | 2018-07-09 | |
dc.identifier.citation | 一、中文期刊論文
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dc.identifier.uri | http://tdr.lib.ntu.edu.tw/jspui/handle/123456789/69418 | - |
dc.description.abstract | 第一章闡明本文是研究我國銀行業「法令遵循」與「犯罪及違法行為防制」間之關聯性。並將處理兩個層次的問題:其一,犯罪及違法行為的有效防制手段為何?其次,我國銀行業之法遵制度是否涵蓋該有效的犯罪及違法行為防制手段?
第二章描繪風險社會與事業經營者的法律風險趨避,並回應第一個層次的問題:建置得提高不法行為「被揭發機率」之法遵制度,應屬犯罪及違法行為的有效防制手段之一,至於該法遵制度,則以「風險基礎方法導向之事前偵測機制」與「事後吹哨者保護機制」為首選,蓋潛在犯罪者可能於理性評估實現其內心慾望之最佳手段不存在後而選擇不犯罪。 第三章介紹美、英、日之吹哨者法制,並順勢於第四章彙整臺灣吹哨者保護專法之立法趨勢與本文觀察。 第五章回歸我國金融業之不法行為案例,歸納出各案型,及提出省思。 第六章收斂本研究,實質進行關聯分析:區分「內部關聯」(制度面)及「外部關聯」(文化面),以分別就「法遵制度為達不法行為防制目的之內部妥善性」及「遵法文化對犯罪預防及法遵制度之外部支撐性」進行分析。 「內部關聯」的研究分為兩階段:第一階段是就「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」之修正變遷為全盤梳理,以歸納出所有銀行業法遵制度。第二階段則逐一分析各法遵制度是否得直接提高不法行為之被揭發機率,並具體回應第二個層次的問題。 「外部關聯」的分析將揭示「遵法文化」與「法遵制度」間之關係,及若缺乏文化之支撐後對於整個制度所可能產生的連鎖反應。 歷經兩層次問題處理、兩階段歸納分析,及內外部關聯研究,而後於第七章提出結論。 | zh_TW |
dc.description.abstract | This thesis is a study of the relevance between “Compliance” and “Criminal and Illegal Conduct Prevention” in banking industry. It will deal with two levels of issues: First, what are the effective measures to prevent crime and illegal conduct? Second, does the compliance system in banking industry cover such effective measures?
To respond the first issue, one of the effective measure is to build a compliance system that improves the “probability of disclosure” of illegal acts. Regarding the above compliance system, “Risk-Based Approach Detection Mechanism” and “Whistleblower Protection Mechanism” are the top priority. To respond the second issue, the study of “internal relevance” (mechanism) will focus on “Implementation Rules of Internal Audit and Internal Control System of Financial Holding Companies and Banking Industries”. The analysis of “external relevance” (culture) will study the relationship between the “culture of compliance” and the “compliance system”. It reveals that the possible chain reaction to the entire system will happen if the mechanism lacks cultural support. | en |
dc.description.provenance | Made available in DSpace on 2021-06-17T03:15:12Z (GMT). No. of bitstreams: 1 ntu-107-P05e42015-1.pdf: 2344339 bytes, checksum: 29535bcb201942bca0fe844daa11fef4 (MD5) Previous issue date: 2018 | en |
dc.description.tableofcontents | 口試委員會審定書
謝辭 中文摘要 英文摘要 第一章 序論 1 第一節 研究動機 1 第二節 研究範圍、方法及限制 2 第二章 我國銀行業法令遵循制度下對於犯罪及違法行為之有效防制手段 6 第一節 法令遵循制度之緣起及發展 6 第二節 法令遵循制度於內部控制三道防線中之射程範圍 8 第三節 於犯罪及違法行為防制目的下初探法令遵循制度之妥善性 10 第一項 風險社會與事業經營者之法律風險趨避 10 第二項 犯罪及違法行為之有效防制手段:建置得提高不法行為被揭發機率之法遵制度 11 第三項 提高不法行為被揭發機率之雙軌法遵制度:建構「風險基礎方法導向之事前偵測機制」與「事後吹哨者保護機制」 13 第三章 外國法令遵循制度及吹哨者保護機制 16 第一節 美國法令遵循計畫與吹哨者保護法制沿革 16 第二節 英國吹哨者保護法制沿革 21 第三節 日本吹哨者保護法制沿革 24 第四章 我國吹哨者保護專法立法趨勢 28 第一節 概述 28 第二節 目前立法進度及草案版本之比較與分析 28 第一項 公益揭發保護法草案 28 第二項 揭弊者保護法草案 34 第三項 公益通報者保護法草案 38 第四項 揭弊人保護獎勵條例草案 42 第五項 各草案版本綜合分析 45 第五章 我國金融業近期不法行為案型研究 48 第一節【洗錢防制案型】兆豐銀行遭美裁罰美金1.8億元案 48 第二節【關係人交易超貸案型】永豐金控集團違反利害關係人交易暨超貸案 52 第三節【疑似詐貸案型】第一銀行慶富獵雷艦聯貸案 55 第四節【違反公司治理法遵制度案型】中信金控為非現職員工墊付保釋金案 59 第五節【收受回扣案型】彰化銀行中國東莞分行收取回扣案 63 第六節 綜合評析與省思 64 第六章 我國銀行業法令遵循實務與犯罪及違法行為防制間之關聯分析 67 第一節 內部關聯分析:法制面之妥善性研究 67 第一項 法令遵循制度之本土化歷程 67 第二項 法令遵循制度之最新實務發展:「差異化法遵風險管理機制」及「銀行業檢舉制度」之新建構 73 第三項 法令遵循制度為達犯罪及違法行為防制目的之內部妥善性分析 79 第二節 外部關聯分析:文化面之支撐性探討 83 第一項 法令有效實施下之「自律」與「強制」83 第二項 「遵法文化」對於「預防」及「制度」之外部支撐性分析 84 第七章 結論 86 參考文獻 一、中文期刊論文 90 二、外文期刊論文 93 三、中文書目 94 四、外文書目 94 五、課程、研討會及其他網路資料 95 附錄 一、附圖 圖示一、法令有效實施下之「自律」與「強制」 84 二、附表 附表一、法令遵循制度於我國銀行業之本土化發展:「金融控股公司及銀行業內部控制及稽核制度實施辦法」之「修正變遷」及與「犯罪及違法行為防制目的」間之內部關聯 98 | |
dc.language.iso | zh-TW | |
dc.title | 論銀行業法遵制度下犯罪及違法行為之預防與吹哨機制 | zh_TW |
dc.title | Compliance System in Banking Industry:Criminal and Illegal Conduct Prevention and Whistleblowing | en |
dc.type | Thesis | |
dc.date.schoolyear | 106-2 | |
dc.description.degree | 碩士 | |
dc.contributor.oralexamcommittee | 蔡英欣,沈伯洋 | |
dc.subject.keyword | 法遵,吹哨者,犯罪預防, | zh_TW |
dc.subject.keyword | Compliance,Whistleblower,Crime Prevention, | en |
dc.relation.page | 119 | |
dc.identifier.doi | 10.6342/NTU201801383 | |
dc.rights.note | 有償授權 | |
dc.date.accepted | 2018-07-09 | |
dc.contributor.author-college | 進修推廣學院 | zh_TW |
dc.contributor.author-dept | 事業經營法務碩士在職學位學程 | zh_TW |
顯示於系所單位: | 事業經營法務碩士在職學位學程 |
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