中國大陸銀行業經營績效排名與預警模型

Abstract

近年來兩岸之經貿關係愈來愈密切，尤其2013年內保外貸模式快速崛起後，台灣銀行業者必須對中國大陸銀行業有更深一層之瞭解，本研究即欲對中國大陸銀行業進行經營績效之排名，根據排名結果對所選取之樣本予以分群，區分為五類銀行，分別是傑出、優良、一般、不佳及問題銀行。之後進行區別分析以建立對岸之金融預警模型供主管機關使用，再分別對所建立之模型進行估計期實證分析與預測期實證分析，以評估CAMEL於中國大陸市場是否能有效區別出問題金融機構。本研究所選取之77家商業銀行主要包括大型國有商業銀行、股份制商業銀行與城市商業銀行。 研究結果顯示： 一、表現優良甚至傑出之銀行大多數為城市商業銀行，顯是城市商業銀行似乎有小而美之特性。 二、資本適足率（C1）、淨值比率（C3）、不良貸款率（A1）、撥備覆蓋率（A2）、營業費用比率（M1）、存放比率（M2）、資產報酬率（E1）、股東權益報酬率（E2）、流動資產比率（L1）與銀行規模（O1）此十項區別變數，於中國大陸銀行業預警模型建置時，扮演至關重要之角色。 三、於估計期實證結果中，發現預警模型之建置需要納入最新之財務資訊以作為預測，方能使型一誤差較小。而於預測期實證結果中，兩種模型之正確區別率卻大幅降低，本研究認為乃是中國大陸銀行業於該期間的經濟體質已經改變，造成區別能力降低。