請用此 Handle URI 來引用此文件:
http://tdr.lib.ntu.edu.tw/jspui/handle/123456789/34799
完整後設資料紀錄
DC 欄位 | 值 | 語言 |
---|---|---|
dc.contributor.advisor | 陳志龍(Tze-Lung Chen) | |
dc.contributor.author | Sheng-Huang Lin | en |
dc.contributor.author | 林盛煌 | zh_TW |
dc.date.accessioned | 2021-06-13T06:34:50Z | - |
dc.date.available | 2006-01-20 | |
dc.date.copyright | 2006-01-20 | |
dc.date.issued | 2006 | |
dc.date.submitted | 2006-01-18 | |
dc.identifier.citation | 一、專書:
王文宇(2001),控股公司與金融控股公司法,台北:元照出版公司。 王文宇、余雪明(2000),銀行跨業經營法制之研究,行政院經濟建設委員會委託專案研究報告。 台灣省政府財政廳(1999),德國合作銀行制度,金融財務研究訓練中心。 甘添貴(1999),體系刑法各論—(第二卷)侵害個人非專屬法益之犯罪,作者自版。 林山田(2004),刑法各罪論(上),作者自版。 林東茂(1987),經濟犯罪之研究,中央警官學校犯罪防治學系。 林山田(1987),經濟犯罪與經濟刑法,作者自版。 林東茂(2001),一個知識論上的刑法學思考,台北:五南圖書出版有限公司。 林東茂(1996),危險犯與經濟刑法,台北:五南圖書出版有限公司。 孟維德(2001),白領犯罪—現象、理論與對策,台北:亞太圖書出版社。 孟維德(2001),白領犯罪成因及防制策略之研究,中央警察大學。 施茂林(2003),金融案件之態樣及蒐證要領,法務部司法官訓練所。 陳志龍(1998),人性尊嚴與刑法體系入門,作者自版。 陳志龍(2001),檢、辯、審在刑事認知程序之互動關係—檢察官的任務(偵查、公訴、執行)與檢察一體,台北:法務部。 黃榮堅(1999),刑法問題與利益思考,台北:刑法問題與利益思考。 梁耀鑌(2004),法官如何迎戰兆元金融黑洞,台北:司法院。 曾淑瑜(2004),刑法分則實例研習—個人法益之保護,台北:三民書局股份有限公司。 褚劍鴻(2001),刑法分則釋論(下),台北:台灣商務印書館。 彭金隆(2004),金融控股公司—法制監理與經營策略,台北:智勝文化事業有限公司。 賴源河等合著(2002),新修公司法解析,台北:元照出版公司。 劉傑民(2004),金融犯罪態樣與刑罰之研究,台北:司法院。 劉連煜(1995),公司監控與公司責任,台北:五南圖書出版有限公司。 二、期刊論文: 王文宇(2001),建構我國金融控股公司法制相關問題之研究,台灣金融財務季刊第2輯第2期。 王文宇(2001),普通控股公司與金融控股公司之規範,月旦法學雜誌第79期。 王梅英、林鈺雄(1998),從被害者學談刑法詐欺罪,月旦法學雜誌第35期。 林美娜(1991),美國銀行業經營危機與金融改革動向,台灣經濟金融月刊第27卷第11期。 李志然(1992),談綜合銀行在德國之發展與現況,中信通訊第183期。 林東茂(1985),經濟犯罪的界定及統計問題,刑事法雜誌第29卷第6期。 施敏雄(2001),日本金融控股公司法之立法背景與應用,台灣金融財務季刊第2輯第2期。 施啟揚(1974),經濟犯與經濟刑法,軍法專刊第20卷第4期。 施惠珍(1974),淺論經濟犯之共犯問題,刑事法雜誌第18卷第3期。 洪家殷(1998),行政制裁,行政法(下)(翁岳生編)。 陳志龍(2005),刑事證據的邏輯法則之規範運用—對2003年刑事訴訟法相關修正條文的謬誤探討,全國律師月刊第9卷第7期。 陳志龍(2003),全球化經濟競爭與財經犯罪,台德2003刑法學術研討會(16.-17.10.2003)論文。 陳志龍(2005),財經犯罪與刑事法,民主、人權、正義—蘇俊雄教授七秩華誕祝壽論文集。 陳志龍(2005),鑑定證據與財經犯罪,全國律師月刊第9卷第4期。 陳志龍(2005),蓬萊島事件社會背景與言論自由及其爭點,發表於財團法人戒嚴時期不當叛亂暨匪諜審判案件補償基金與國立台灣大學社會科學院主辦之「台灣人權與政治事件學術研討會」。 許振明、邱靜玉(2002),金融改革之評析,國家政策論壇第2卷第1期。 張麗卿(1996),機器與詐欺,刑事法雜誌第40卷第6期。 黃榮堅(1996),親愛的我把一萬元放大了,月旦法學雜誌第12期。 賴寧寧(2005),財團為什麼惹人嫌?民眾反對財團四大理由全揭露,財訊月刊第284期。 蘇俊雄(1974),經濟犯在刑法概念上的基本問題,刑事法雜誌第18卷第1期。 劉俞青(2005),台灣新十大財團金控占七大,財訊月刊第284期。 三、學位論文: 連秀芬(1999),商業銀行經營證券業務規範之研究,國立中興大學法律研究所碩士論文。 張家溢(2000),日本獨占禁止法對控股公司之規範,私立淡江大學日本研究所碩士論文。 張美琴(1996):商業銀行兼營證券業務之法律規範,私立東吳大學法律研究所碩士論文。 吳孟珊(1999),金融自由化下美國銀行控股公司(Bank holding company)監理相關法規之研究,國立臺灣大學三民主義研究所碩士論文。 黃和協(2004),改良式當事人進行主義下檢察官對金融犯罪偵查方式之研究,國立台灣大學社會科學院國家發展研究所碩士論文。 許純菁(1999):現代經濟犯罪之研究,國立中興大學法律學研究所碩士論文。 楊文慶(2002),掏空公司資產之經濟犯罪與防制對策:以刑法、公司法及證券交易法等之規範有效性探討掏空刑責與公司管控防制之對策,國立台灣大學碩士論文。 簡燕子(1993),銀行購併之反托拉斯問題研究,國立政治大學法律研究所碩士論文。 蕭美玲(2005),論合併財務報表之資訊揭露—以公司法關係企業專章為中心,國立台灣大學法律研究所碩士論文。 四、外文資料: Childs, William Herbert (1949), Consolidated financial statement:Principles and Procedures, Ithaca, New York, Cornell Univ. Press. Helmkamp, J., Ball, R. & Townsend, K. (Eds.):Proceedings of the Academic Workshop, Definitional Dilemma, “Can and Should There Be a Universal Definition of White Collar Crime?” Morgantown, WV:National White Collar Crime Center, p. iii. Jackson, H.E. (1994), The Expanding Obligation of Financial Holding Companies, 107 Harvard Law Review, p.507-619. Sutherland, E.H. (1940), White Collar Crime, American Sociological Review 5:1. Sjogren, Hans / Skogh, Goran(2004), New Perspectives on Economic Crime, Cheltenham, UK ; Northampton, MA. 中山研一、神山敏雄、斉藤豊治編著(1999),経済刑法入門,東京:成文堂。 藤永幸治(1997),証券•金融犯罪,東京法令。 前田雅英著,董璠輿譯(2000),日本刑法各論,五南圖書出版有限公司。 五、實務判決: 台灣嘉義地方法院87年度易字第141號判決(嘉義鹿草鄉農會案) 台灣嘉義地方法院88年度訴字第704號判決(嘉義縣溪口鄉農會案) 台灣新竹地方法院87年度易字第592號判決(新竹縣新豐鄉農會背信案) 台灣台北地方法院90年度訴字第87號判決(遠倉楊梅土地開發案) 台灣台北地方法院92年度訴字第1778號判決(羅福助超貸案) 台灣高等法院高雄分院88年度上訴字第338號判決(中國農民銀行東港分行貪污案) 最高法院89年度上訴字第338號判決(中國農民銀行東港分行貪污案) 台灣高等法院90年度上易字第2550號判決(中央票券陳冠綸背信案) 台灣高等法院92年度金上重訴字第4號判決(台北縣五股鄉農會案) 台灣台北地方法院88年度易字第2068號判決(第九信用合作社中正分社背信案) 台灣高等法院台中分院90年度上訴字第263號判決(台中縣豐原市農會背信案) 台灣台北地方法院90年度訴字第87號判決 台灣台中地方法院86年易字第3723號判決(萬泰銀行案) 台灣台南地方法院91年南簡上第246號判決 台灣台中地方法院88年易字第3034號判決(台中區中小企業銀行案) 台灣高等法院85年度上易字第2560號判決(台北企營營業部經理違法授信案) 台灣台北地方法院85年易字第7854號判決(華僑銀行梁柏薰背信案) 最高法院86年台上字第758號判決(彰化銀行大同分行行員收賄案) 台灣桃園地方法院86年易字第2098號判決(桃園縣新竹企銀迴龍分行辦事員收受佣金案) 最高法院74年台上字第5674號判決(美商大通銀行副總收受回扣案) | |
dc.identifier.uri | http://tdr.lib.ntu.edu.tw/jspui/handle/123456789/34799 | - |
dc.description.abstract | 金融控股公司法是我國於2001年所新增之法律,這個法律所形成的新型態金融控股公司,在大多數人的認知上,都是屬於相當陌生且未知的,尤其是金融控股公司在我國本土之發展性如何,都是相當令人好奇的,若再進一步探究,這樣新型態的金融控股公司,其在犯罪型態上,是否會有別於一般刑法上傳統的財產犯罪?此外,我國對於金融控股公司此一新型態的領域中,所可能引發之犯罪型態,是否已有妥善之因應,亦即我國於金融控股公司法中,對於金融犯罪之刑事法規範是為如何之規定?這樣的規定,是否足以應付金融控股公司領域之金融犯罪?
目前我國金融控股公司法針對金融犯罪所為之規定,主要有金融控股公司法第57條背信罪、金融控股公司法第57條之1詐欺罪、金融控股公司法第58條違法授信罪,以及金融控股公司法第59條收受不當利益罪。而這些犯罪類型的本質其實為「財經犯罪」之一種態樣,具有「複雜性」、「長時性」、「隱藏性」、「被害人薄弱反應性」、「結構性」等特性。亦即,因為金融犯罪具有這些異於一般傳統財產犯罪之特性,故不論在刑事立法方面,抑或法院審判方面,都必須以此犯罪特性為出發,始能切中犯罪之核心。 上述主要是從金融控股公司法之立法面切入,若再從另一方面,亦即從案件審理、判決之方面切入,又會有如何之觀察。詳而言之,我國近年來金融犯罪日益嚴重,例如掏空公司、捲款潛逃等問題一再爆發,但政府相關偵審機關卻往往只能事後追訴或審判,對於資金流向之偵查及追索,卻束手無策,尤其是我國法院對於金融犯罪之判決結果,總是無法獲得多數人民之信賴。而為何金融犯罪案件之審理過程與最終結果,始終無法使人民信服?到底問題之癥結點出於何處?是出自於法律之規定不當,抑或 是法院之審理思維根本上即有所偏差? 本文透過判決之分析與整理後,認為: 於構成要件設計方面:(1)金融控股公司法仿照刑法背信罪的意圖犯設計,未考量到刑法背信罪所要保護之法益,係個人之整體財產法益,而金融控股公司法所要保護者為「金融秩序」之超個人法益;(2)金融控股公司法上之詐欺罪將被害人限縮於金融控股公司,排除一大半具有重刑處罰實益之案件類型,無法處罰到其「利用金融控股公司之不實財報,使社會大眾陷於錯誤,並受到財產上之損害」的常見犯罪行為;(3)違法授信罪本身對於「利害關係人」之範圍界定,有所疏漏,且違法之非授信交易行為,亦應納入刑事處罰,始為妥當。 而法院審理思維方面:(1)「證據邏輯法則」乃是目前法院於審理、判決中,相當欠缺的一環,欠缺層次感的證據認知,除有可能導致錯誤之判決結果外,更會導致判決理由之說明。過份跳躍或簡略,造成人民對於判決之結果,無法予以信服,故必須建立起法院證據認知之邏輯型態,始能避免上述問題之產生;(2)有關「經驗法則」的部分,法院必須要建立起對於財經行政法秩序,以及金融犯罪本質、內涵、特性之正確認知,始能於案件審理中,妥適運用經驗法則,發見實質真實。 | zh_TW |
dc.description.provenance | Made available in DSpace on 2021-06-13T06:34:50Z (GMT). No. of bitstreams: 1 ntu-95-R91a21001-1.pdf: 1320468 bytes, checksum: 484118dc2af9daca1beda47b79eb7cd6 (MD5) Previous issue date: 2006 | en |
dc.description.tableofcontents | 論文簡目
1. 緒 論 1 1.1 研究範圍與方法 1 1.2 問題意識 2 1.3 本文架構 4 2. 金融控股公司機制之概觀 7 2.1 金融控股公司之發展 7 2.1.1 美國金融控股公司制度之沿革 7 2.1.2 日本金融控股公司制度之沿革 10 2.1.3 歐洲綜合銀行制度之沿革 12 2.1.4 我國金融控股公司制度之沿革 16 2.2 我國金融控股公司之形貌 18 2.2.1 實質與形式控制並重 18 2.2.2 採取「純粹金融控股公司」型態 20 2.2.3 金融控股公司投資事業之類型 22 2.3 我國金融控股公司之金流體系 27 2.3.1 順流金流 29 2.3.2 逆流金流 30 2.3.3 水平金流 32 2.3.4 外部金流 33 2.3.5 小結 33 3. 分析金融控股公司法上之金融犯罪 35 3.1 犯罪類型 35 3.1.1 違背職務之行為 35 3.1.2 詐欺之行為 55 3.1.3 違法授信之行為 60 3.1.4 收受不當利益之行為 74 3.2 犯罪本質—「財經犯罪」態樣之一 76 3.2.1 財經犯罪之內涵 76 3.2.2 財經犯罪之分類 82 3.2.3 小結 86 3.3 犯罪特性 89 3.3.1 複雜性 89 3.3.2 長時性 89 3.3.3 隱藏性 90 3.3.4 被害人薄弱反應性 90 3.3.5 結構性 91 4. 審理金融控股公司法上之金融犯罪的可預見性瓶頸 93 4.1 違背職務之行為 94 4.1.1 構成要件要素之證明不易 94 4.1.2 結構性犯罪之常見卸責理由 103 4.2 詐欺之行為 113 4.3 違法授信之行為 115 4.3.1 恪遵財政部對於「行為負責人」之定義 116 4.3.2 主管機關態度模糊影響故意之成立 120 4.4 收受不當利益之行為 123 4.4.1 最高法院86年台上字第758號刑事判決(彰化銀行大同分行行員收賄案) 123 4.4.2 台灣桃園地方法院86年易字第2098號刑事判決(桃園縣新竹企銀迴龍分行辦事員收受佣金案) 125 4.4.3 最高法院74年台上字第5674號刑事判決(美商大通銀行副總收受回扣案) 126 4.5 小結 127 5. 檢視金融控股公司法上之金融犯罪及其適用問題 131 5.1 「構成要件」部分 132 5.1.1 違背職務之行為 132 5.1.2 詐欺之行為 138 5.1.3 違法授信之行為 139 5.1.4 收受不當利益之行為 156 5.2 「證據邏輯法則」部分 156 5.2.1 欠缺層次感的證據認知 156 5.2.2 建立證據認知之邏輯型態 158 5.3 「經驗法則」部分 163 5.3.1 對於財經行政法秩序的偏差認知 163 5.3.2 正視金融犯罪的特性 171 6. 結 論 175 | |
dc.language.iso | zh-TW | |
dc.title | 論金融控股公司法上之金融犯罪 | zh_TW |
dc.type | Thesis | |
dc.date.schoolyear | 94-1 | |
dc.description.degree | 碩士 | |
dc.contributor.coadvisor | 陳聰富 | |
dc.contributor.oralexamcommittee | 陳顯武,賴源河 | |
dc.subject.keyword | 金融控股公司法,金融犯罪,背信罪,詐欺罪,違法授信,收受不當利益, | zh_TW |
dc.subject.keyword | Financial Holding Company Act,Financial Crime,Fraud Crime,to extend credit illegally,to accept unwarranted benefits, | en |
dc.relation.page | 184 | |
dc.rights.note | 有償授權 | |
dc.date.accepted | 2006-01-18 | |
dc.contributor.author-college | 法律學院 | zh_TW |
dc.contributor.author-dept | 法律學研究所 | zh_TW |
顯示於系所單位: | 法律學系 |
文件中的檔案:
檔案 | 大小 | 格式 | |
---|---|---|---|
ntu-95-1.pdf 目前未授權公開取用 | 1.29 MB | Adobe PDF |
系統中的文件,除了特別指名其著作權條款之外,均受到著作權保護,並且保留所有的權利。