銀行信用風險額度控管資訊系統之探討

Abstract

銀行日常運作牽涉眾多之信用風險相關業務。因此銀行必須在信用風險的風險辨識、風險衡量、風險控制、風險監控等風險管理要件上投注相當之心力，以避免承受過多之信用風險，導致銀行面臨運作困難之窘境。本論文所討論之銀行信用風險額度控管資訊系統即為辨識、衡量銀行所面臨之信用風險類型及其風險程度，並進而以較高效率之資訊系統進行線上控制及即時監控，期使銀行在面臨信用風險時能有一個更有效率之控管工具對信用風險進行必要之管理。 銀行為因應各類信用風險，除對個別交易對象之各類業務設定交易限額外，亦分別對個別企業、集團、產業、國家及單一信評等級設定整體限額。本論文提出之信用風險額度控管資訊系統架構，係為線上即時控管整體限額而設計，該系統接收各業務交易系統線上傳輸之交易資料，並即時檢核與該交易相關之各類限額，當有超限狀況發生時立即回覆該交易超限狀況，由各業務系統執行超限處理程序(拒絕交易或其他處理程序)。 本論文討論之信用風險種類包括授信業務之授信戶違約風險、債票券業務之發行者及保證人違約風險、金融衍生性商品交易業務的交易對手交割前風險，第二章及第三章主要討論如何辨識及衡量這些業務衍生之信用風險，第四章則著重於如何設計一個信用風險額度控管資訊系統對這些信用風險種類進行控制及監控。