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| DC 欄位 | 值 | 語言 |
|---|---|---|
| dc.contributor.advisor | 林鈺雄(Yu-Hsiung Lin) | |
| dc.contributor.author | Wei-Ting Hung | en |
| dc.contributor.author | 洪瑋廷 | zh_TW |
| dc.date.accessioned | 2023-03-19T23:43:11Z | - |
| dc.date.copyright | 2022-09-05 | |
| dc.date.issued | 2022 | |
| dc.date.submitted | 2022-08-31 | |
| dc.identifier.citation | 壹、中文部分 一、書籍 台灣金融研訓院編輯委員會（編）（2021），《防制洗錢與打擊資恐政策及法令解析》，臺北：台灣金融研訓院。 何賴傑、林鈺雄（審譯），李聖傑、潘怡宏（編譯），王士帆、王玉全、王效文、古承宗、周漾沂、吳耀宗、徐育安、連孟琦、陳志輝、陳重言、許絲捷、許澤天、惲純良、蔡聖偉（譯）（2019），《德國刑法典》，2版，臺北：元照。 林鈺雄（2020），《沒收新論》，初版，臺北：元照。 林鈺雄（2021），《新刑法總則》，9版，臺北：元照。 馬躍中（2021），《經濟刑法：全球化的犯罪抗制》，3版，臺北：元照。 許澤天（2021），《刑法分則（上）：財產法益篇》，3版，臺北：新學林。 二、書之篇章 古承宗（2017），〈洗錢刑法的正當性依據—兼論當代刑事政策的變異〉，收於：吳俊毅（主編），《犯罪、資恐與洗錢：如何有效訴追犯罪？》，頁263-307，臺北：新學林。 李聖傑（2017），〈洗錢罪的可罰基礎與釋義〉，收於：楊雲驊、王文杰（編），《新洗錢防制法—法令遵循實務分析》，頁33-49，臺北：元照。 柯宜汾（2017），〈國際反洗錢規範與我國對應之政策方向〉，收於：楊雲驊、王文杰（編），《新洗錢防制法—法令遵循實務分析》，頁115-133，臺北：元照。 楊雲驊、林麗瑩（2017），〈洗錢犯罪不法所得之沒收〉，收於：楊雲驊、王文杰（編），《新洗錢防制法—法令遵循實務分析》，頁51-80，臺北：元照。 薛智仁（2017），〈評析洗錢罪之沒收規定〉，收於：吳俊毅（主編），《犯罪、資恐與洗錢：如何有效訴追犯罪？》，頁309-343，臺北：新學林。 三、期刊論文 王皇玉（2013），〈洗錢罪之研究—從實然面到規範面之檢驗〉，《政大法學評論》，132期，頁215-260。 王梅英（2019），〈大法庭新制〉，《司法週刊》，1948期（司法文選別冊），頁1-21。 古承宗（2013），〈詐欺罪之相續共同正犯〉，《月旦法學教室》，134期，頁24-26。 李秉錡（2018），〈分析洗錢犯罪之構成要件—兼評數則交付帳戶案件之判決〉，《檢察新論》，24期，頁100-115。 李秉錡（2019），〈探討提款車手應如何適用洗錢防制法—評六件高等法院之判決〉，《月旦裁判時報》，79期，頁67-80。 林志潔（2016），〈兆豐案天價罰款的啟示—美國反洗錢法的重點與金融業應有的作為〉，《月旦法學雜誌》，259期，頁34-48。 林鈺雄（2005），〈歐洲人權保障機制之發展與挑戰〉，《台灣本土法學雜誌》，69期，頁90-119。 林鈺雄（2016），〈違法吸金罪之一億條款及犯罪所得沒收—評最高法院104年度台上字第1號判決〉，《月旦刑事法評論》，1期，頁5-18。 林鈺雄（2018），〈洗錢擴大利得沒收之審查體系〉，《月旦刑事法評論》，11期，頁45-66。 林鈺雄（2020），〈洗錢擴大利得沒收制度〉，《臺大法學論叢》，49卷2期，頁779-817。 林鈺雄（2021），〈經濟刑法：第一講 普通洗錢罪之行為類型—評析洗防法第2條〉，《月旦法學教室》，224期，頁35-51。 林臻嫺（2020），〈詐欺集團車手與洗錢罪—評最高法院108年度台上字第1744號刑事判決〉，《國會季刊》，48卷1期，頁54-75。 許恒達（2018），〈評析特殊洗錢罪的新立法〉，《刑事政策與犯罪研究論文集》，21期，頁95-117。 許恒達（2019），〈評新修正洗錢犯罪及實務近期動向〉，《臺大法學論叢》，48卷特刊，頁1435-1502。 許恒達（2021），〈人頭帳戶提供者的洗錢刑責—評最高法院108年度台上大字第3101號刑事裁定〉，《月旦法學雜誌》，319期，頁6-24。 許恒達（2021），〈收受、持有、使用洗錢罪之解釋疑義〉，《刑事政策與犯罪防治研究》，27期，頁1-58。 許恒達（2022），〈洗錢未遂罪的著手實行時點：評最高法院110年台上字第2073號刑事判決〉，《當代法律》，創刊號，頁112-117。 連孟琦（2016），〈洗錢防制法關於擴大沒收歐盟指令之譯解〉，《法務通訊》，2832期，頁3-4。 陳麗娟（2020），〈歐盟洗錢防制法規發展現況之研究〉，《萬國法律》，234期，頁89-111。 惲純良（2021），〈論「輕率」或「重大過失」在經濟刑法中之運用—以德國刑法典第261條第5項「輕率洗錢罪」為例〉，《興大法學》，29期，頁163-260。 黃士元（2021），〈108年度台上大字第3101號裁定評釋—兼論重大過失洗錢罪之修法建議（一）〉，《法務通訊》，3061期，頁3-6。 黃士元（2021），〈德國刑法第261條洗錢罪之解釋適用—兼論我國洗錢罪之修法建議〉，《軍法專刊》，67卷5期，頁135-183。 黃士元（2022），〈譯介 德國2021年《刑法打擊洗錢改革法案》立法理由—以刑法第261條洗錢罪為中心〉，《國會季刊》，50卷1期，頁27-67。 楊雲驊（2019），〈提供人頭帳戶與洗錢罪〉，《月旦法學雜誌》，294期，頁56-61。 潘怡宏（2018），〈論洗錢犯罪利得之擴大沒收〉，《科技法學論叢》，12期，頁63-116。 蔡佩玲（2017），〈洗錢防制法新法修正重點解析〉，《檢察新論》，21期，頁46-95。 蔡佩玲（2017），〈國際洗錢防制發展趨勢與我國洗錢防制新法—兼論刑事政策變革〉，《刑事政策與犯罪防治研究專刊》，14期，頁3-12。 蔡佩玲（2019），〈我國接受亞太防制洗錢組織第三輪相互評鑑紀實與評鑑後之展望〉，《財金資訊季刊》，96期，頁2-11。 蔡聖偉（2009），〈財產犯罪：第三講 竊盜罪之主觀構成要件（上）〉，《月旦法學教室》，78期，頁65-72。 薛智仁（2020），〈2019年刑事法實務回顧：詐欺集團的洗錢罪責〉，《臺大法學論叢》，49卷特刊，頁1623-1665。 謝立功（2004），〈試論兩岸金融機構反洗錢之法律責任〉，《月旦法學雜誌》，115期，頁28-43。 蘇凱平（2021），〈當證據「上鏈」：論區塊鏈科技應用於法庭證據〉，《臺大法學論叢》，50卷3期，頁993-1071。 Felix Herzog（著），黃士元（譯）（2021），〈譯介德國經濟刑法手冊洗錢罪章節〉，《司法新聲》，137期，頁186-229。 Whoscall（2020），〈通報數量飆3倍 1.4億通電話&簡訊空襲 疫情詐騙大流行〉，《能力雜誌》，775期，頁18-23。 四、研討會紀錄 林志潔（2019），〈洗錢防制法中人頭帳戶案件之適用〉，《月旦法學雜誌》，294期，頁62-66。 蔡聖偉（2021年1月14日），〈詐騙集團的犯罪競合問題—以車手為中心〉，發表於：《經濟刑法實務與學術交流研討會》，臺灣臺北地方檢察署、臺灣臺北地方法院、經濟刑法學會（主辦）、元照出版公司（協辦），臺北。 蔡碧仲、王俊力、楊雲驊、林志潔、鄭詠仁、陳淑雲、陳重言（2019），〈人頭帳戶案件與幫助詐欺罪之適用〉，《月旦法學雜誌》，294期，頁67-85。 五、學位論文 林耿徽（2013），《電信詐欺犯罪偵查管理之研究》，中央警察大學刑事警察研究所碩士論文，桃園。 曾含雅（2019），《特殊洗錢罪之研究—以澳洲法制之合理轉化為中心》，國立政治大學法律學系碩士班碩士學位論文，臺北。 曾雅芬（2016），《行騙天下：臺灣跨境電信詐欺犯罪網絡之分析》，國立政治大學國家發展研究所博士論文，臺北。 賴昭彤（2018），《洗錢罪之解釋與判決研究》，國立臺灣大學法律學院科際整合法律學研究所碩士論文，臺北。 六、網路文獻 李郁霆（2020年12月28日），〈貼文小幫手的FB廣告，如何騙人？ 詐騙集團的組織分工為何？〉，《法律圈傳媒》，https://news.lawchain.tw/%E8%B2%BC%E6%96%87%E5%B0%8F%E5%B9%AB%E6%89%8B%E7%9A%84fb%E5%BB%A3%E5%91%8A%EF%BC%8C%E5%A6%82%E4%BD%95%E9%A8%99%E4%BA%BA%EF%BC%9F%E8%A9%90%E9%A8%99%E9%9B%86%E5%9C%98%E7%9A%84%E7%B5%84%E7%B9%94%E5%88%86/。 莊貫勤（2019年2月），〈歐盟「第五洗錢防制指令」將新科技於金融體系的應用納入管制〉，《科技法律研究所》，https://stli.iii.org.tw/article-detail.aspx?no=64&tp=1&d=8183。 鄭子薇（2021年12月2日），〈偵辦「跨國網路賭博洗錢」案件之挑戰與策進〉，《ETtoday 雲論》，https://forum.ettoday.net/news/2137322。 羅開（2022年3月25日），〈「人頭帳戶罪」？雙重不確定的修法〉，《ETtoday 雲論》，https://forum.ettoday.net/news/2215748。 貳、英文部分 一、期刊論文 Hunt, John (2011), The New Frontier of Money Laundering: How Terrorist Organizations Use Cyberlaundering to Fund Their Activities, and How Governments Are Trying to Stop Them, Information & Communications Technology Law 20(2):133-152. Serio, Joseph D. (2004), Fueling Global Crime: The Mechanics of Money Laundering, International Review of Law, Computers & Technology 18(3):435-444. 二、網路文獻 Asia/Pacific Group on Money Laundering, Official website: http://www.apgml.org/. Convention on Laundering, Search, Seizure and Confiscation of the Proceeds from Crime, Strasbourg, Nov. 08, 1990, European Treaty Series, No. 141, available at https://www.coe.int/en/web/conventions/full-list?module=treaty-detail&treatynum=141. Council Directive 91/308/EEC of 10 June 1991 on prevention of the use of the financial system for the purpose of money laundering, 1991 O.J. (L 166), 77-82, http://data.europa.eu/eli/dir/1991/308/oj. 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Beck. 二、註釋書 Grabitz/Hilf/Nettesheim (2021), Das Recht der Europäischen Union: EUV/AEUV (73. EL), München: C.H. Beck. Herzog, Felix (Hrsg.) (2020), Geldwäschegesetz (GwG) (4. Aufl.), München: C.H. Beck. Kindhäuser/Neumann/Paeffgen (Hrsg.) (2017), NomosKommentar Strafgesetzbuch (5. Aufl., Bd. 3), Baden-Baden: Nomos. Schönke/Schröder (2019), Strafgesetzbuch (30. Aufl.), München: C.H. Beck. Streinz, Rudolf (Hrsg.) (2018), EUV/AEUV (3. Aufl.), München: C.H. Beck. Von Heintschel-Heinegg, Bernd (Hrsg.) (2022), Beck'scher Online-Kommentar Strafgesetzbuch (52. Edition - Stand: 01.02.2022), München: C.H. Beck. 三、期刊論文 Ambos, Kai (2002), Internationalisierung des Strafrechts: das Beispiel „Geldwäsche“, Zeitschrift für die gesamte Strafrechtswissenschaft 114, 236-256. Gazeas, Nikolaos (2021), Das neue Geldwäsche-Strafrecht: Weitreichende Folgen für die Praxis, Neue Juristische Wochenschrift, 1041-1046. Ruppert, Stefan (2015), Vierte Geldwäscherichtlinie verabschiedet – Was ändert sich für Steuerberater?, Deutsches Steuerrecht, 1708-1712. Schiemann, Anja (2021), „Bekämpfungsstrafrecht“ außer Rand und Band – Zur unverhältnismäßigen Reform des Geldwäschetatbestands, Kriminalpolitische Zeitschrift 3, 151-157. Sebastian, Sascha (2015), Materielle Voraussetzungen und notwendige Urteilsfeststellungen bei „leichtfertiger Geldwäsche“ durch einen „Finanzagenten“ - zugleich Besprechung von BGH Beschl. v. 11.9.2014 (4 StR 312/14), Neue Zeitschrift für Strafrecht, 438-441. Vogel, Joachim (1997), Geldwäsche – ein europaweit harmonisierter Straftatbestand?, Zeitschrift für die gesamte Strafrechtswissenschaft 109, 335-356. 四、網路文獻 Financial Intelligence Unit (FIU) Deutschland, Jahresbericht 2005-2016, abrufbar unter https://www.bka.de/DE/AktuelleInformationen/StatistikenLagebilder/Lagebilder/FinancialIntelligenceUnitDeutschland/financialintelligenceunitdeutschland_node.html. Financial Intelligence Unit (FIU) Deutschland, Jahresbericht 2017-2020, abrufbar unter https://www.zoll.de/DE/FIU/Fachliche-Informationen/Jahresberichte/jahresberichte_node.html. Geldwäscherei / Geldwäschereigesetz, Exkurs: Money Mules, https://www.geldwaescherei.ch/exkurs-money-mules. Schweizerische Kriminalprävention, Money Mules, https://www.skppsc.ch/de/themen/internet/money-mules/. | |
| dc.identifier.uri | http://tdr.lib.ntu.edu.tw/jspui/handle/123456789/86222 | - |
| dc.description.abstract | 2016年我國洗錢防制法迎來了自1996年制定該法後最大的修法變動，為完備我國洗錢防制體系踏出重要的第一步，惟當時制定參考之依據係國際公約與文件，在將國際法轉化為內國刑法構成要件規定的過程中，並沒有經我國刑法體系和理論的消化、梳理，以致於具體適用上衍生之爭議無數，諸如一般洗錢罪各款規定之內涵為何、如何區別以適用法條？套到實務上常見之詐騙集團爭議問題（車手、人頭帳戶案），又該如何適用本罪？種種問題，皆有待充分研究並撰文予以釐清。是以，本論文以此為契機，以一般洗錢罪之構成要件與解釋適用為研究對象，嘗試在我國現行法架構下，對一般洗錢罪之構成要件作出合理解釋。 本論文擇定之比較法研究對象為德國法，原因除我國法與德國法同為大陸法系及針對洗錢罪有相同之國際法源外，最重要的無非是法務部於2021年年末公告之洗錢防制法修正草案，於一般洗錢罪之構成要件設計上很大程度地參考了德國舊法洗錢罪，因此，如何理解並適用德國舊法洗錢罪之構成要件，將是我們不得不面對的課題。由於德國甫於2021年修法，為充分了解德國洗錢刑法體系的全貌，本論文將併以德國舊法及新法洗錢罪為研究對象，介紹並分析之，自許能為我國現在及未來解釋一般洗錢罪構成要件提供些許參考依據。 | zh_TW |
| dc.description.abstract | In 2016, Taiwan’s Money Laundering Control Act embraced the largest amendment since its legislation in 1996. It was crucial that we got our foot in the door in order to bolster and complete Taiwan's anti-money laundering system. However, the amendment of money laundering crimes in 2016 failed to take Taiwan’s inherent criminal law system and theories into consideration, but only referred to international conventions and documents. As a result, numerous disputes continuously happened in practice. For instance, what is the connotation of each subparagraph of the general money laundering crime, how to distinguish and apply them, and how to apply this crime when it comes to the disputes of scam gangs (such as money mules and dummy accounts cases) that are commonly seen in practice. Issues which are mentioned above will be further discussed in this thesis. Consequently, the thesis takes the elements and applicable interpretation of the general money laundering crime as research object, and tries to reasonably explain the elements of the general money laundering crime under Taiwan’s current legal framework. Furthermore, the thesis has chosen the German law for comparative law research with following reasons: first and foremost, at the end of 2021, the Ministry of Justice in Taiwan announced the draft amendment of the Money Laundering Control Act. In the design of the elements of the general money laundering crime, the draft has consulted the elements of the money laundering crime of the old German Criminal Code to a large extent. In addition, both Taiwan and German law belong to civil law and have the same source of international law for money laundering crimes. Thus, how to understand and apply the elements of the money laundering crime of the old German Criminal Code will become a critical issue that we have no choice but to face. Owing to the amendment of German Criminal Code in 2021, the thesis will not only discuss the old Code of money laundering crime but also the new one, hoping to teach completion. All in all, through the introduction, analysis and comparison of money laundering crimes of Taiwan and Germany, the thesis is bound to provide some academic references for Taiwan’s money laundering cases in the future. | en |
| dc.description.provenance | Made available in DSpace on 2023-03-19T23:43:11Z (GMT). No. of bitstreams: 1 U0001-3008202222161500.pdf: 1776659 bytes, checksum: 69a4faaae9dc4316e0e309c4f14d0473 (MD5) Previous issue date: 2022 | en |
| dc.description.tableofcontents | 第一章 緒論 1 第一節 研究動機與問題意識 1 第二節 研究方法與研究內容 4 第三節 論文架構 4 第二章 洗錢罪之緣起與國際反洗錢規範 6 第一節 洗錢行為概述 6 第一項 洗錢發展簡史 6 第二項 典型三階段洗錢行為 7 第二節 國際公約暨國際反洗錢趨勢 9 第一項 1988年《聯合國禁止非法販運麻醉藥品和精神藥物公約》 10 第一款 公約制定背景 10 第二款 洗錢犯罪規範 11 第二項 1989年成立防制洗錢金融行動工作組織（FATF） 14 第三項 1997年成立亞太防制洗錢組織（APG） 16 第四項 2000年《聯合國打擊跨國有組織犯罪公約》 17 第三節 歐盟暨德國反洗錢規範 18 第一項 歐洲暨歐盟反洗錢規範 19 第一款 1990年歐洲理事會《關於清洗、搜查、扣押和沒收犯罪收益公約》 19 第二款 1991年歐洲議會暨歐體理事會《防止利用金融系統洗錢指令》 21 第三款 2001年歐洲議會暨歐盟理事會《修正防止利用金融系統洗錢指令》 22 第四款 2005年歐洲議會暨歐盟理事會《防止利用金融系統洗錢以及資助恐怖主義指令》 23 第五款 2015年歐洲議會暨歐盟理事會《防止利用金融系統洗錢或資助恐怖主義指令》 25 第六款 2018年歐洲議會暨歐盟理事會《修正防止利用金融系統洗錢或資助恐怖主義指令》 26 第七款 2018年歐洲議會暨歐盟理事會《刑法對抗洗錢指令》 29 第八款 小結 34 第二項 德國洗錢罪之立法沿革與保護法益 35 第一款 立法沿革 35 第二款 保護法益 43 第三章 德國洗錢罪之構成要件與解釋適用 50 第一節 德國舊法洗錢罪（§ 261 StGB a.F.） 50 第一項 客觀構成要件 50 第一款 行為客體 50 第二款 不法行為 57 第二項 主觀構成要件 65 第一款 故意（Vorsatz） 65 第二款 輕率（重大過失）（Leichtfertigkeit） 65 第三項 未遂之可罰性 67 第四項 法律效果 67 第一款 刑罰 67 第二款 沒收 68 第五項 個人排除及解除刑罰事由 69 第一款 第261條第9項第1句 69 第二款 第261條第9項第2句、第3句 70 第二節 德國新法洗錢罪（§ 261 StGB n.F.） 72 第一項 客觀構成要件 72 第一款 行為客體 72 第二款 不法行為 75 第二項 主觀構成要件 81 第一款 故意 81 第二款 輕率（重大過失） 81 第三項 未遂之可罰性 82 第四項 法律效果 83 第一款 刑罰 83 第二款 沒收 84 第五項 個人排除及解除刑罰事由 84 第一款 第261條第7項 84 第二款 第261條第8項 85 第四章 我國一般洗錢罪之構成要件與解釋適用 86 第一節 立法沿革與保護法益 86 第一項 立法沿革 86 第二項 保護法益 88 第二節 客觀構成要件 89 第一項 行為客體 90 第一款 特定犯罪所得 90 第二款 特定犯罪 90 第二項 不法行為 93 第一款 國際公約之移植 93 第二款 移轉或變更 94 第三款 掩飾或隱匿 94 第四款 收受、持有或使用 96 第三節 主觀構成要件 97 第一項 故意 97 第二項 意圖 98 第四節 未遂犯 98 第五節 法律效果 99 第一項 刑罰 99 第二項 沒收 99 第六節 洗錢防制法修正草案評析 101 第五章 我國實務爭議案例：詐騙集團之洗錢罪責 107 第一節 詐騙集團之發展現況與檢警單位之偵查困境 107 第二節 詐騙集團之組織結構 109 第三節 提款車手 111 第一項 指標裁判一：最高法院108年度台上字第1744號刑事判決 113 第一款 案例事實 113 第二款 歷審判決 113 第三款 判決要旨 114 第四款 裁判評析暨本文見解 115 第二項 指標裁判二：最高法院110年度台上大字第1797號刑事大法庭裁定 120 第一款 提案問題 120 第二款 裁定要旨 120 第三款 裁判評析暨本文見解 121 第四節 提供人頭帳戶者 126 第一項 指標裁判：最高法院108年度台上大字第3101號刑事大法庭裁定 128 第一款 案例事實 128 第二款 提案問題 128 第三款 裁定要旨 128 第四款 裁判評析暨本文見解 130 第六章 結論 135 參考文獻 138 附錄 149 附錄一 德國舊法洗錢罪（§ 261 StGB a.F.） 149 附錄二 德國新法洗錢罪（§ 261 StGB n.F.） 155 附錄三 洗錢防制法修正草案條文對照表（節錄） 161 | |
| dc.language.iso | zh-TW | |
| dc.title | 一般洗錢罪之構成要件與解釋適用：以德國法為借鏡 | zh_TW |
| dc.title | The Elements and Applicable Interpretation of Money Laundering Crime: A Comparative Study in German Law | en |
| dc.type | Thesis | |
| dc.date.schoolyear | 110-2 | |
| dc.description.degree | 碩士 | |
| dc.contributor.oralexamcommittee | 李聖傑(Sheng-Chieh Lee),王士帆(Shih-Fan Wang) | |
| dc.subject.keyword | 洗錢,德國刑法第261條,洗錢防制法,一般洗錢罪,詐騙集團, | zh_TW |
| dc.subject.keyword | Money Laundering,Article 261 of German Criminal Code,Money Laundering Control Act,(General) Money Laundering Crime,Scam Gang, | en |
| dc.relation.page | 165 | |
| dc.identifier.doi | 10.6342/NTU202202992 | |
| dc.rights.note | 同意授權(全球公開) | |
| dc.date.accepted | 2022-08-31 | |
| dc.contributor.author-college | 法律學院 | zh_TW |
| dc.contributor.author-dept | 法律學研究所 | zh_TW |
| dc.date.embargo-lift | 2022-09-05 | - |
| 顯示於系所單位： | 法律學系 | |
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|---|---|---|---|
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