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| DC 欄位 | 值 | 語言 |
|---|---|---|
| dc.contributor.advisor | 邵慶平(Ching-Ping Shao) | |
| dc.contributor.author | Hsueh-Feng Cheng | en |
| dc.contributor.author | 鄭學豐 | zh_TW |
| dc.date.accessioned | 2022-11-23T08:58:57Z | - |
| dc.date.available | 2021-11-03 | |
| dc.date.available | 2022-11-23T08:58:57Z | - |
| dc.date.copyright | 2021-11-03 | |
| dc.date.issued | 2021 | |
| dc.date.submitted | 2021-10-26 | |
| dc.identifier.citation | 中文文獻 一、 一般書籍 中央銀行（2009），《中華民國支付及清算系統》。 公認反洗錢師協會（2017），《國際公認反洗錢師 CAMS 資格認證教程》，第六版，公認反洗錢師協會。 林順益、邱錦添（2019），《最新洗錢防制法實用》，元照。 林晉億等十七人（2020），《從不及格到亞洲第一 我國 2019 年 APG 第三輪相互評鑑紀實》，行政院洗錢防制辦公室。 法務部調查局（2000），《九十八年洗錢防制工作年報》，法務部調查局。 陳丁章、范建得、黎昱萱（2021），《自比特幣技術的特徵論虛擬貨幣的法律特性及其相關議題》，元華文創。 蔡虔霖（1997），《洗錢防制法之實用權益》，永然文化。 二、 翻譯書籍 Melanie Swan（著），沈佩誼（譯）（2018），《區塊鏈─未來經濟的藍圖（Blockchain: Blueprint for a new Economy）》，歐萊禮。 三、 期刊論文 呂嘉穎（2020），〈初探區塊鏈之不可竄改特性、匿名性所衍生的法律問題〉，《交大法學評論》，第6期，頁41-73。 林志潔（2016），〈兆豐案天價罰款的啟示──美國反洗錢法的重點與金融業應有的作為〉，《月旦法學雜誌》，第259期，頁34-48。 徐珮菱、高培勛（2020），〈去中心化金融之法律規範研究──以Defi借貸為核心〉，《高大法學論叢》，第16卷第1期，頁185-232。 許惠峰、張孟研（2017），〈遵守法遵規範之文化差異性及因應之道–從兆豐案談起〉，《台灣國際法季刊》，第14卷第1期，頁7-46。 陳恭（2017），〈智能合約的發展與應用〉，《財金資訊季刊》，90號，頁33-39。 陳榮傳（2019），〈論比特幣與比特幣之債〉，《軍法專刊》，第65卷第6期，頁1-41。 黃朝琮（2019），〈首次代幣發行之架構及相關問題探討〉，《臺北大學法學論叢》，第111期，頁1-94。 楊岳平（2020），〈建構證券型虛擬通貨的交割法制──以無實體證券的集中保管要求為中心〉，《財產法暨經濟法》，第59期，頁43-80。 楊雅婷、張瑞星（2019），〈淺談證券型代幣（STO）法規監管趨勢〉，《財金法學研究》，第2卷第2期，頁293-311。 蔡佩玲（2017），〈國際洗錢防制發展趨勢與我國洗錢防制新法－兼論刑事政策變革〉，《刑事政策與犯罪防治研究專刊》，第 14 期，頁 3-12。 鄭婷嫻（2019），〈區塊鏈技術應用於我國公司治理法制之研究〉，《東吳法律學報》，第29卷3期，頁1-43。 蕭富山（1994），〈美國防止洗錢及銀行之保密規範及其爭議〉，《法學叢刊》，153期，頁78-105。 羅鈺珊（2017），〈分散式帳本與區塊鏈的應用現況與挑戰〉，《經濟前瞻》，中華經濟研究院，第173期，頁79-84。 四、 學位論文 李建德（2018），《加密貨幣之洗錢防制研究》，國立臺灣大學法律學院法律學研究所碩士論文。 黃亞森（2018），《新興科技發展對支付系統法制之影響及未來發展—以我國電子支付機構管理條例為例》，國立臺北大學法律學系碩士論文。 五、 研討會論文 劉燕玲（2020），〈參加防制洗錢金融行動工作組織（FATF）舉辦之「虛擬資產服務提供者（VASP）監理論壇」等會議出國報告 〉。 彭靖（2018），《亞洲開發銀行(ADB)舉辦之「防制洗錢及打擊資恐監理」區域研討會心得報告》。 黃士育（2018），〈區塊鏈技術所帶來的破壞式創新與政府的創新應用〉，《科技部 108 年度自行研究報告》。 六、 網路資料 財金資訊股份有限公司，《通匯業務說明網頁》，https://www.fisc.com.tw/tc/business/Detail.aspx?caid=74386a5d-f96b-4358-a224-9aaac0547eca （最後瀏覽日：08/22/2021）。 英文文獻 Asia/Pacific Group on Money Laundering (2021), APG Terms of Reference 2019 amended 2020 and 2021, http://www.apgml.org/includes/handlers/get-document.ashx?d=72ad783e-3aeb-4e65-ac04-261615aaf6fb (last visited 08/22/2021). 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| dc.identifier.uri | http://tdr.lib.ntu.edu.tw/jspui/handle/123456789/79365 | - |
| dc.description.abstract | 隨著比特幣等虛擬通貨所具有的資產價值逐漸為世人所承認與應用，日前全球虛擬通貨總市值已經突破兩兆美元，且已有國家採用比特幣為法定貨幣。然而虛擬通貨的資產價值被犯罪集團使用於詐欺、勒索、洗錢及相關財產犯罪等問題，日漸受到重視，因此對於虛擬通貨進行監管的呼聲也越來越高。2019年國際洗錢防制組織「防制洗錢金融行動工作組織」開始建議將虛擬通貨納入防制洗錢制度監管，許多國家也開始正視此一議題，金融監督管理委員會也正式發布「虛擬通貨平台及交易業務事業防制洗錢及打擊資恐辦法」並已於今（2021）年7月1日施行。 本論文就虛擬通貨近年來所發展出的各種商業模式，以及各該商業模式所牽涉的洗錢防制議題進行分析，並參考國內外文獻及產業資訊，介紹近期國際虛擬通貨團體對於Travel Rule落實前所必須建構資訊交換基礎建設之發展。另外也透過比較法研究介紹國際防制洗錢組織就虛擬通貨事業之監管建議，並對甫發布之「虛擬通貨平台及交易業務事業防制洗錢及打擊資恐辦法」內容進行評析，最後再就虛擬通貨事業之監管，從產業從業人員的角度提出建議。 | zh_TW |
| dc.description.provenance | Made available in DSpace on 2022-11-23T08:58:57Z (GMT). No. of bitstreams: 1 U0001-2510202121491900.pdf: 1595357 bytes, checksum: ee22922c4dfd8ec21252ac39f7073f86 (MD5) Previous issue date: 2021 | en |
| dc.description.tableofcontents | 第一章 緒論 1 第一節 研究動機及目的 1 第二節 研究範圍及方法 3 第三節 研究架構 4 第二章 虛擬通貨與虛擬通貨事業 5 第一節 虛擬通貨概說 5 第一項 虛擬通貨用語之統一 5 第二項 虛擬通貨之認定標準 6 第三項 我國對於虛擬通貨之正式定義 7 第二節 虛擬通貨之應用 9 第一項 使用虛擬通貨之基本概念 9 第二項 虛擬通貨使用模式 10 第三節 虛擬通貨之抗審查特性 12 第一項 抗審查概念 12 第二項 匿名性 13 第三項 無實體化與去中心化 15 第四節 虛擬通貨事業 17 第一項 虛擬通貨事業之產生 17 第二項 虛擬通貨事業之商業模式 18 第一款 虛擬通貨與法定貨幣交換 18 第二款 虛擬通貨保管服務 18 第三款 智能合約服務 19 第四款 衍生性商品 19 第三項 虛擬通貨事業之類型 21 第一款 錢包業者 21 第二款 代買代賣業者 22 第三款 虛擬通貨交易所 22 第四款 場外交易業者 23 第五款 衍生性商品交易所 23 第五節 小結 24 第三章 虛擬通貨對防制洗錢之衝擊 26 第一節 洗錢與防制洗錢制度 26 第一項 洗錢之概念 26 第二項 防制洗錢制度之形成與發展 28 第一款 國際組織推動防制洗錢制度 28 第二款 FATF建議的演進 29 第三項 我國防制洗錢制度遵循FATF建議的脈絡 30 第二節 金融機構與DNFBP應遵循防制洗錢之義務 31 第一項 盡職調查 32 第二項 交易審查 33 第三項 紀錄保存 34 第三節 虛擬通貨特性對防制洗錢制度之挑戰 35 第一項 匿名性與盡職調查 35 第二項 去中心化金融與交易審查 36 第三項 匿蹤技術與紀錄保存 37 第四節 小結 38 第四章 虛擬通貨事業納入防制洗錢監管 42 第一節 虛擬通貨與虛擬通貨事業納入防制洗錢之監管 42 第一項 FATF關注虛擬通貨 42 第二項 虛擬通貨事業應遵循之洗錢防制架構 43 第二節 TRAVEL RULE－虛擬通貨事業面對防制洗錢的難題 44 第一項 Travel Rule概說 44 第二項 Travel Rule於金融機構之執行 45 第三項 Travel Rule對虛擬通貨事業之行為層面影響 46 第四項 資訊交換之基礎建設建構 48 第五項 虛擬通貨事業遵循Travel Rule之近期發展 50 第三節 我國虛擬通貨事業辦理防制洗錢之發展 52 第一項 洗錢防制法之修正 52 第二項 實名制的採行 54 第三項 虛擬通貨事業範圍之指定 55 第四項 虛擬通貨平台及交易業務事業防制洗錢及打擊資恐辦法之制定 56 第四節 新法評析 57 第一項 受監管的虛擬通貨事業之範圍 57 第二項 客戶盡職調查與交易審查義務 58 第三項 Travel Rule之規範與落實 59 第四項 法令遵循與監管 60 第五項 仍未採行許可或登記制度 61 第五節 小結 62 第五章 結論與建議 64 第一節 結論 64 第二節 建議 65 參考文獻 67 附錄一：銀行與虛擬通貨交易平台業者建立業務關係審查實務參考做法 72 附錄二：虛擬通貨平台及交易業務事業防制洗錢及打擊資恐辦法之條文及說明 75 | |
| dc.language.iso | zh-TW | |
| dc.title | 我國虛擬通貨事業辦理防制洗錢業務之研究 | zh_TW |
| dc.title | Research of the Complying Anti-Money Laundering Regulations of Taiwan's Virtual Asset Service Providers | en |
| dc.date.schoolyear | 109-2 | |
| dc.description.degree | 碩士 | |
| dc.contributor.oralexamcommittee | 蔡英欣(Hsin-Tsai Liu),陳肇鴻(Chih-Yang Tseng) | |
| dc.subject.keyword | 虛擬通貨,區塊鏈,去中心化,防制洗錢,盡職調查,轉帳規則, | zh_TW |
| dc.subject.keyword | Virtual Currency,Block Chain,Decentralization,Anti-Money Laundering,Due Diligence,Travel Rule, | en |
| dc.relation.page | 87 | |
| dc.identifier.doi | 10.6342/NTU202104184 | |
| dc.rights.note | 同意授權(全球公開) | |
| dc.date.accepted | 2021-10-27 | |
| dc.contributor.author-college | 進修推廣學院 | zh_TW |
| dc.contributor.author-dept | 事業經營法務碩士在職學位學程 | zh_TW |
| 顯示於系所單位： | 事業經營法務碩士在職學位學程 | |
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