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| DC 欄位 | 值 | 語言 |
|---|---|---|
| dc.contributor.advisor | 邵慶平(Ching-Ping Shao) | |
| dc.contributor.author | Siying Zhu | en |
| dc.contributor.author | 朱思穎 | zh_TW |
| dc.date.accessioned | 2021-06-16T08:04:50Z | - |
| dc.date.available | 2014-07-16 | |
| dc.date.copyright | 2014-07-16 | |
| dc.date.issued | 2014 | |
| dc.date.submitted | 2014-06-30 | |
| dc.identifier.citation | 參考文獻
壹．中文資料 一． 專書 [1] 王文宇，公司法論，2005，元照出版公司。 [2] 柯芳枝，公司法專題研究，1978，國立台灣大學法律學系法學叢書編輯委員會編輯。 [3] 柯芳枝，公司法論（上），2008，臺北：三民書局。 [4] 張國鍵，商事法論，1980，臺北：三民書局。 [5] 廖大穎，公司法原論, 2009，臺北：三民書局 [6] 鄭玉波著，劉連煜增訂，公司法，2004， 臺北：三民書局。 [7] 鄧峰，普通公司法, 2009, 北京：中國人民大學出版社。 [8] 劉連煜，現代公司法，2012, 新學林。 [9] 魏薏玲等執筆，廖大穎等主編，企業籌資法務與個案分析，2011，元照。 [10] 蘇永欽，跨越自治與管制，1999，五南。 二． 期刊論文 [1] 王志誠（2003），〈台灣創業投資事業與大陸市場管制〉，《月旦法學雜誌》，第103期。 [2] 方鳴濤（2000），〈股份有限公司特別股之發行（上）〉，《實用稅務》，309期。 [3] 沈朝暉、朱慈蘊（2013），〈類別股與中國公司法的演進〉，《中國社會科學》，第9期。 [4] 邵慶平（2005），〈從交易結構觀點思考創業投資事業的發展與規範〉，《月旦法學雜誌》，第126期。 [5] 林國全（2007），〈特別股之收回〉，《月旦法學教室》，第52期。 [6] 周行一、楊珮珮（2000），〈台灣特別股與普通股價差因素之個案研究〉，《貨幣市場》，第四卷第一期。 [7] 陳櫻琴（1998），〈現行法制中公營事業之民營化爭議〉，《月旦法學雜誌》，第36期。 [8] 黃銘傑（2011），〈「股東」平等原則vs.「股份」平等原則初探股東平等原則復權之必要性及可行性〉，《月旦民商法雜誌》，第31期。 [9] 張志坡（2012），〈優先股的立法、實踐與啟示〉，《金陵法律評論》，春季卷。 [10] 蔡英欣（2009），〈股東表決權分配之規範模式〉，《臺大法學論叢》，第38卷第2期。 [11] 劉渝生（1996），〈論股東平等原則與股東會之決議〉，《東海法學》，第11期。 三． 學位論文 [1] 于婷（2012），《歐盟國家「黃金股」-特別權利之研究》，淡江大學歐洲研究所碩士班學位論文。 [2] 王嘉男（1998），《台灣創業投資事業與投資策略績效之研究》，國立台灣大學商學研究所碩士論文。 [3] 吳慧如（1988），《特別股性質研究》，政治大學會計研究所碩士論文。 [4] 林建平（2008），《台灣金融產業融資購併之個案分析》，國立政治大學經營管理碩士學程(EMBA)碩士論文。 [5] 高士傑（2007），《創業投資之運作機制──以契約和組織為中心》，國立台灣大學法律學研究所碩士論文。 [6] 紀嘉修（2007），《台灣創投業對上市櫃公司成長之探討》，銘傳大學經濟學系碩士班碩士論文。 [7] 張志坡（2010），《優先股法律制度研究》，清華大學法學博士學位論文。 [8] 張芩瑜（2008），《特別股制度問題之探討-法律與會計之交錯》，國立臺北大學法律學系法律專業組碩士論文。 [9] 鍾孟娟（2002），《企業發行特別股融資之研究》，政治大學會計學研究所碩士論文。 [10] 謝馥蓮（2002），《台灣創投業早期投資案合資協議之探索》，國立交通法學經營管理研究所碩士論文。 貳．英文資料 一． 專書 [1] Lawrence E, Mitchell et, al., Corporate Finance and Governance, 3rd edition, Carolina Academic Press, 2006. [2] Boyle A J, Boyle and Birds' Company Law, 6th revised edition, Birds J. 2007. [3] Bratton W W, Corporate Finance - Cases and Materials, 6th edition, New York: Foundation Press, 2007. [4] Merrill A C, Investing in the Scientific Revolution: A Series Search for Growth Stocks in Advanced Technology, Doubleday, 1962. [5] Lattin N D, The law of Corporations, 2nd edition, Foundation Press, 1971. [6] Davies P L, Gower's Principles of Modern Company Law, 6th Revised edition, Sweet & Maxwell, 1997. [7] Modigliani F, Jones F, Fabozzi F J, Capital markets: institutions and instruments, 2 Sub edition, Prentice Hall, 1996. [8] Fabozzi F J, The Handbook of Financial Instrument, Wiley, 2002. [9] Ferran E, Company Law and Corporate Finance, Oxford University Press, 1999. [10] Ferran E, Principles of corporate finance law, OUP Oxford, 2008. [11] Cottle S, Dodd D, Graham B, Security Analysis: Principles and Technique, 4th edition, McGraw-Hill Companies, 1962. [12] Laeven L, Systemic banking crises: a new database, Valencia F, International Monetary Fund, 2012. [13] Ginsburg M D, Rocap Levin J S, Structuring venture capital, private equity, and entrepreneurial transactions, Aspen Publisher, 2004. [14] Pennington R R, Company Law, 7th edition, Butterworth Law, 1995. [15] R. Roy Finkle, Jr., Harold Marsh, Larry W, Marsh's California Corporation Law, 4th edition, Aspen Publishers, 2000. [16] Louis Loss Joel Seligman, Securities Rugulation, 3rd edition, Little Brown, 1990. [17] Solomon L D, Corporations Law and Policy: Materials and Problems, 3rd edition, West Pub. Co., 1994. [18] Hellmann T. Going public and the option value of convertible securities in venture capital, Graduate School of Business, Stanford University, 2000. [19] VentureOne, The Venture Capital Industry Report, San Francisco: VentureOne, 1999. [20] Turezyn Ward R, Welch E P, Folk on the Delaware General Corporation Law, Aspen Law & Business, 1999. [21] Charles Wild, Stuart Weinstein, Smith and Keenan's Company Law, 14th edition. Longman, 2009. [22] Wilson R S, Corporate Senior Securities: Analysis and Evaluation of Bonds, Convertibles and Preferreds, Probus Pub Co, 1987. 二． 期刊論文 [1] Aghion P, Bolton P, An incomplete contracts approach to financial contracting, The review of economic Studies, 1992, 59(3). [2] Alchian A A, Demsetz H, Production, information costs, and economic organization, The American economic review, 1972. [3] Amihud Y, Illiquidity and stock returns: cross-section and time-series effects, Journal of financial markets, 2002, 5(1). [4] Baev A A, Is There a Niche for the State in Corporate Governance--Securitization of State-Owned Enterprises and New Forms of State Ownership, Hous. J. Int'l L., 1995, 18. [5] Becht M, European corporate governance: Trading off liquidity against control, European Economic Review, 1999, 43(4). [6] Bel G, Trillas F, Privatization, corporate control and regulatory reform: the case of Telefonica, Telecommunications Policy, 2005, 29(1). [7] Benzing B J, GETTING WHAT YOU BARGAINED FOR: THE CONTRACTUAL NATURE OF A PREFERRED SHAREHOLDER'S RIGHTS-KORENVAES INVESTMENTS, LP v. MARRIOTT CORP., Del. J. Corp. L., 1994. [8] Biais B, Casamatta C, Optimal leverage and aggregate investment, the Journal of Finance, 1999, 54(4). [9] Bigus J, Staging of venture financing, moral hazard, and patent law, Institute for Law and Economics, 2002. [10] Black B S, Gilson R J, Venture capital and the structure of capital markets: banks versus stock markets1, Journal of financial economics, 1998, 47(3). [11] Black F, Scholes M, The pricing of options and corporate liabilities, The journal of political economy, 1973. [12] Bratton W W, Venture capital on the downside: preferred stock and corporate control, Mich. L. Rev., 2001, 100. [13] Bratton W W, Wachter M L, A THEORY OF PREFERRED STOCK., University of Pennsylvania Law Review, 2013, 161(7). [14] De Alessi L, Property rights and privatization, Proceedings of the Academy of Political Science, 1987. [15] Demsetz H, The cost of transacting, The Quarterly Journal of Economics, 1968, 82(1). [16] Dent Jr G W, Venture Capital and the Future of Corporate Finance, Wash. ULQ, 1992, 70. [17] Evans G H, The Early History of Preferred Stock in the United States, The American Economic Review, 1929. [18] Evans G H, Early Industrial Preferred Stocks in the United States, The Journal of Political Economy, 1932. [19] Fergusson D A, Recent Developments in Preferred Stock Financing, The Journal of Finance, 1952, 7(3). [20] Francesca Cornelli, Oved Yosha, Stage financing and the role of convertible securities, The Review of Economic Studies, 2003, 70(1). [21] Fried J M, Ganor M, Agency costs of venture capitalist control in startups, NYUL Rev., 2006, 81. 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[29] Houben E, Venture capital, double-sided adverse selection, and double-sided moral hazard, Double-Sided Adverse Selection, and Double-Sided Moral Hazard (December 2002), 2002. [30] Huckins N W, An examination of mandatorily convertible preferred stock, Financial Review, 1999, 34(2). [31] Jensen M C, Meckling W H, Theory of the firm: Managerial behavior, agency costs and ownership structure, Journal of financial economics, 1976, 3(4). [32] Kahan M, Anti-Dilution Provisions in Convertible Securities, Stan. JL Bus. & Fin., 1995, 2. [33] Kaplan S N, Stromberg P, Financial contracting theory meets the real world: An empirical analysis of venture capital contracts, The Review of Economic Studies, 2003, 70(2). [34] Kerbel J, An Examination of Nonvoting and Limited Voting Common Shares-Their History, Legality, and Validity, Securities Regulation Law Journal, 1987, 15(1). [35] Korsmo C R, Venture Capital and Preferred Stock., Brooklyn Law Review, 2013, 78(4). [36] Kuznetsov I, Legality of Golden Shares under EC Law, The, Hanse L. Rev., 2005, 1. [37] McChesney F S, Economics, Law, and Science in the Corporate Field: A Critique of Eisenberg, Columbia Law Review, 1989. [38] Mitchell L E, Puzzling Paradox of Preferred Stock (and Why We Should Care about It), The, Bus. Law., 1995, 51. [39] Mike Wright, Brian Chiplin, Ken Robbie, Management buy‐outs, Public Money & Management, 1989, 9(3). [40] Mitchell L E, Fairness Rights of Corporate Bondholders, The, NYUL Rev., 1990, 65. [41] Note. Rights of Preferred Stockholders as to Passed or Accumulated Dividends in Going Concern[Z]. 195327. [42] Note. Valuation of Dissenters' Stock under Appraisal Statutes[Z]. 19661457. [43] Polito A P, Modest Proposal Regarding Debt-Like Preferred Stock, A, Va. Tax Rev., 2000, 20. [44] Prendergast C, The provision of incentives in firms, Journal of economic literature, 1999. [45] Putek C O, Limited But Not Lost: A Comment on the ECJ's Golden Share Decisions, Fordham L. 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Rev., 2001, 68. 叄. 日文文獻 一． 專書 [1] 上村達男, 株主平等原則, 1995, 有斐閣。 [2] 上柳克郎, 会社法・手形法論集, 1980, 有斐閣。 [3] 上柳克郎, 注釈会社法〈12〉株式会社の定款変更・資本減少・整理, 鴻常夫、竹内昭夫編輯, 1990, 有斐閣。 [4] 加藤貴仁, 株主間の議決権配分 : 一株一議決権原則の機能と限界, 2007, 東京都：商事法務。 [5] 出口正義, 株主権法理の展開, 1991, 東京都：文眞堂。 [6] 江頭憲治郎, 株式会社法, 2009, 有斐閣。 [7] 河本一郎、今井宏（2005），《鑑定意見会社法・証券取引法》，商事法務。 [8] 松尾健一, 株主間の公平と定款自治, 2010, 有斐閣。 [9] 弥永真生、竹内昭夫（2001），《株式会社法講義》，有斐閣。 [10] 相澤哲, 一問一答 新会社法, 2005, 商事法務。 [11] 前田庸（2006），《会社法入門》，有斐閣，第11版。 [12] 郡谷大輔、相澤哲葉、玉匡美（2006），《論点解説 新・会社法》，商事法務。 [13] 神田秀樹, 会社法, 2010, 弘文堂: 東京都。 [14] 萩野博司（2001），《取締役報酬の位置付け一クリーンフリー報告をもとに一，日本コーホレート・カハナンス・フォーラム編『コーホレート・カハナソスー英国の企業改革》，商事法務研究会。 [15] 酒卷俊雄、龍田節（編集代表）（2008），《逐条解說会社法2─株式》，中央経済社。. [16] 証券取引法研究会編輯（2006），《新会社法の検討─ファイナンス関係の改正 (会社法・証券取引法の諸問題シリーズ)》，商事法務。 二． 期刊論文 [1] 久保田安彦（1999），〈初期アメリカ会社法上の株主の権利 (二・完)〉，《早稲田法学》，74卷4號。 [2] 松本烝治（改正法案に於ける株式に関する規定について〉，《法時》，八卷三號。 [3] 松尾健一(2010），《株主間の公平と定款自治》，163，有斐閣。 [4] 南保勝美（2007），〈新会社法における株主平等原則の意義と機能〉，《法律論叢》，第79卷2-3號。 [5] 野村修也（2006），〈株式の多様化とその制約原理〉，《商事法務》，第1775號。 [6] 奥平旋（2009），〈黄金株と民営化企業のガバナンス: 民営化後の政府関与のあり方〉，《早稻田法学会誌》，第59期。 [7] 稲葉威雄（2007），〈会社法の論点解明（10）〉，《民事情報報》，255號。 | |
| dc.identifier.uri | http://tdr.lib.ntu.edu.tw/jspui/handle/123456789/58031 | - |
| dc.description.abstract | 特別股制度已有相當長時間的發展歷史。台灣早在民國四十六年便有特別股的發行的案例，早期的公司法中也有相關的規制措施，但特別股的使用一直並不普及。在2008年金融海嘯以後，美國政府利用特別股以幫助金融機構、政府支持事業融資樞困的案例，使得特別股重新得到人們的關注。事實上，台灣近年來也有特別股運用之典型案例，如台灣高鐵500億特別股籌資案以及台新金控標購彰化銀特別股案等。
特別股相較於普通股而言有許多不同之處。特別股是契約的產物，特別股制度充分體現了在法律規制下公司章程自治的重要性。從這一角度出發，本文將詳細探討特別股與股東平等原則之關係，公司是否可設置表決權不同之股份以及特別股收回制度等話題。特別股亦包含了股權性與債權性兩種屬性，這使得其可以將對公司控制權與財產權相分離，在實務中被靈活運用於各項融資活動以及公司治理。創業投資中特別股的運用充分體現了其股權性，而在由政府參與的融資活動，如公營事業民營化改革、金融樞困措施等，則充分體現了特別股的債權性。 此外，特別股的契約性使得在爭議發生時其既可能適用於契約法也可能適用於公司法。而關於特別股是否應受到公司董事受託義務保護之話題在美國歷來頗有爭議。本文將分析美國關於特別股股東與董事受託義務之間關係的一系列經典案例，并詳細介紹特別股股東權利保護的重要措施──特別股股東會制度。 最後，本文將提出總結觀點并針對台灣與中國大陸之特別股制度提出立法上的建議與展望。 | zh_TW |
| dc.description.abstract | It has been a long history for the use and development of preferred stock. Although the first case of preferred stock happened in the 1950s and the law has provided regulation on it for decades, preferred stock is still not that popular among companies and investors in Taiwan. The Troubled Asset Relief Program, in which the American government used preferred stock to save financial institutions and government sponsored enterprises after the 2008 financial crisis, brought attention of people to preferred stock again. It is true that when look back to the last decade, we can still find typical cases of the use of preferred stock, such as the Taiwan High Speed Rail issuing 50 billion NTD preferred stock for financing and the Tai-Shin Financial Holdings Company Tenders for Chang-Hwa Bank.
The preferred stock has many differences from the common stock. It is the creation of the contract between the investors and company. It typically represents the autonomy of company charter under the company law’s regulation. From the perspective of charters autonomy, this paper will discuss issues on the relationship between the preferred stock and the principle of the Equitable Treatment of Shareholders, whether company can set stocks with different voting rights as well as the redemption system of preferred stock. We can also find that the preferred stock contains both the characteristics of equity and debt, which allows it to separate the control right and property right of the company, making it flexibly used in activities of financing and corporate governance. The use of preferred stock in venture capital fully embodies its characteristic of equity, while in some government involved activities, such as the privatization reform and the Troubled Asset Relief Program, the characteristic of debt in preferred stock is very obvious. From another perspective, we should notice that the involvement of both contract and company makes the judge difficult to choose which law should use when facing disputation of preferred stocks. Also whether preferred stock holders should be protected by the fiduciary duties of directors has been greatly argued in America for a long time. This paper will discuss the relationship between preferred stock and the director’s fiduciary duties and discuss the system of preferred stock holders’ meeting in detail. Finally, this paper will give a conclusion as well as the suggestion and prospects of the system of preferred stock for both Taiwan and the Mainland China. | en |
| dc.description.provenance | Made available in DSpace on 2021-06-16T08:04:50Z (GMT). No. of bitstreams: 1 ntu-103-R01a21117-1.pdf: 1298601 bytes, checksum: a58c942c89705e5183309a855e9f29da (MD5) Previous issue date: 2014 | en |
| dc.description.tableofcontents | 第一章 緒論 1
第一節 研究動機與目的 1 第二節 研究方法與範圍 2 第三節 研究架構 3 第二章 特別股之概述 5 第一節 特別股之簡介 5 第一項 特別股之定義 5 第二項 特別股之類型 7 第三項 特別股之基本功能 11 第四節 特別股之歷史與實踐 13 第一項 美國 13 第二項 台灣 17 第三項 中國大陸 19 第三章 特別股之允許及框架 25 第一節 法律規定與公司章程自治 25 第一項 章程自治基本理論 25 第二項 特別股制度與章程自治之關係 26 第二節 股東平等原則之再思考 27 第一項 台灣法下股東平等原則概述 27 第二項 日本法下股東平等原則與特別股制度之關係 29 第三節 特別股表決權相關問題探討 32 第一項 台灣法下相關規定 32 第二項 比較法規定 33 第三項 小結 38 第四項 特殊表決權股──黃金股 39 第五項 小結 47 第四節 特別股之收回 48 第一項 概述 48 第二項 收回之程序 50 第三項 收回之財源 51 第四項 小結 55 第四章 特別股之雙重屬性與實務運用分析 56 第一節 特別股之股權性與債權性 56 第一項 特別股股權性與債權性之表現 56 第二項 特別股雙重屬性之優勢 59 第二節 特別股於創業投資中之運用 65 第一項 創業投資使用特別股融資之概述 65 第二項 美國風險投資中特別股之利用 67 第三項 臺灣法下創投企業利用特別股之可行性分析 77 第三節 有政府參與之特別股利用──以債權性為中心 86 第一項 台灣高鐵籌資案 86 第二項 公營事業民營化改革 89 第三項 特別股於政府樞困措施中之運用 96 第四節 小結 99 第五章 特別股股東之權利與保護 101 第一節 特別股之公司性與契約性 101 第一項 概說 101 第二項 特別股之公司法規制 102 第三項 特別股之契約法規制 104 第二節 特別股股東權利保護與董事受託義務 105 第一項 特別股股東與普通股股東間之利益衝突 105 第二項 特別股股東權利 107 第三項 特別股股東權益與董事受託義務 111 第三節 特別股股東會制度 117 第一項 比較法下之特別股股東會制度 118 第二項 台灣法下特別股股東會制度分析 131 第三項 總結與建議 136 第六章 結論──兼論台灣與中國大陸特別股制度展望 138 第一節 特別股制度價值之總結 138 第二節 臺灣之特別股制度展望 141 第三節 中國大陸之特別股制度展望 143 參考文獻 145 | |
| dc.language.iso | zh-TW | |
| dc.subject | 股東平等原則 | zh_TW |
| dc.subject | 特別股 | zh_TW |
| dc.subject | 章程自治 | zh_TW |
| dc.subject | 民營化改革 | zh_TW |
| dc.subject | 創業投資 | zh_TW |
| dc.subject | Preferred Stock | en |
| dc.subject | Charters Autonomy | en |
| dc.subject | Venture Capital | en |
| dc.subject | Privatization | en |
| dc.title | 特別股法律制度與實踐問題研究 | zh_TW |
| dc.title | A Study on the Legal and Practical Issues of Preferred Stock | en |
| dc.type | Thesis | |
| dc.date.schoolyear | 102-2 | |
| dc.description.degree | 碩士 | |
| dc.contributor.oralexamcommittee | 蔡英欣(Ying-Hsin Tsai),朱德芳(Te-Fang Chu) | |
| dc.subject.keyword | 特別股,章程自治,股東平等原則,創業投資,民營化改革, | zh_TW |
| dc.subject.keyword | Preferred Stock,Charters Autonomy,Venture Capital,Privatization, | en |
| dc.relation.page | 152 | |
| dc.rights.note | 有償授權 | |
| dc.date.accepted | 2014-06-30 | |
| dc.contributor.author-college | 法律學院 | zh_TW |
| dc.contributor.author-dept | 法律學研究所 | zh_TW |
| 顯示於系所單位： | 法律學系 | |
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|---|---|---|---|
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